Yrityspalvelurekisteri

Uusi rahanpesulaki eli laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017) tuli voimaan 3.7.2017. Laki korvaa lain rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä ja selvittämisestä (503/2008). Uuden lain myötä 1.7.2019 alkaen Etelä-Suomen aluehallintovirasto pitää uutta rahanpesun valvontarekisteriä. Uusi rahanpesun valvontarekisteri korvaa vanhan lain mukaiset valuutanvaihtorekisterin ja yrityspalvelurekisterin. Vanhan lain rekistereitä koskevat säännökset ovat voimassa uutta rahanpesun valvontarekisteriä koskevien säännösten voimaantuloon asti. Valuutanvaihto- ja yrityspalvelurekistereihin merkittyjen tulee tehdä hakemus uuteen rahanpesun valvontarekisteriin merkitsemiseksi viimeistään 1.1.2020. Uuden lain myötä rekisteröintiä koskevat edellytykset muuttuvat niin, että jatkossa valuutanvaihtajien ja yrityspalveluja tarjoavien luotettavuutta arvioitaessa otetaan huomioon myös lakisääteisten maksuvelvoitteiden noudattaminen ja ulosottorekisterin tiedot. Velvoitteidenhoidon arvioimiseksi aluehallintovirasto saa tiedot suoraan Verohallinnon Harmaan talouden selvitysyksiköltä. Tarkemmista ohjeista rekisteröintiin liittyen tullaan tiedottamaan viimeistään alkuvuodesta 2019.

Rekisteröintiä edellyttävä toiminta

Etelä-Suomen aluehallintovirasto (AVI) pitää valtakunnallista rekisteriä omaisuudenhoito- ja yrityspalveluja tarjoavista toimijoista (yrityspalvelurekisteri).

Omaisuudenhoito- ja yrityspalveluja tarjoavan on ennen toiminnan aloittamista rekisteröidyttävä yrityspalvelurekisteriin. Toiminnan harjoittaminen rekisteröitymättä on rangaistava teko. Rekisteriin ilmoitettujen tietojen muutoksista on lisäksi viipymättä ilmoitettava aluehallintovirastolle.

Yrityspalvelurekisteröintiä edellyttävää toimintaa on Suomessa käytännössä valmisyhtiöiden kauppa sekä kotipaikan, yritys- tai postiosoitteen, hallinnollisen osoitteen taikka muiden vastaavien palvelujen eli niin sanotun osoitepalvelun tarjoaminen (alla kohdat 1 ja 3). Lain mukaan omaisuudenhoito- ja yrityspalvelujen tarjoamisella tarkoitetaan:

  1. Yhtiöiden tai muiden oikeushenkilöiden perustaminen. Kysymys on käytännössä lähinnä tällöin ns. valmisyhtiöiden kaupasta. Pelkkä avustaminen yhtiön tai muun oikeushenkilön perustamisessa ei ole rekisteröimistä edellyttävää toimintaa.
  2. Toimiminen, tai toisen henkilön järjestäminen toimimaan johtajana tai yhtiöoikeudellisesti vastuullisena henkilönä (company secretary) yhtiössä, yhtiökumppanina henkilöyhtiössä tai vastaavassa asemassa muussa oikeushenkilössä.
  3. Kotipaikan, yritys- tai postiosoitteen taikka hallinnollisen osoitteen taikka muiden vastaavien palvelujen tarjoaminen yhtiölle, henkilöyhtiölle tai muulle oikeushenkilölle tai oikeudelliselle järjestelylle.
  4. Toimiminen tai toisen henkilön järjestäminen toimimaan nimenomaisesti luodun huolto-omaisuuden (trust) tai oikeusmuodoltaan vastaavan oikeudellisen järjestelyn omaisuudenhoitajana.
  5. Toimiminen tai toisen henkilön järjestäminen toimimaan nimellisenä osakkeenomistajana toisen henkilön puolesta, kun kyseessä ei ole säännellyillä markkinoilla noteerattu yhtiö, joka kuuluu yhteisön lainsäädännön mukaisen tiedonantovelvollisuuden tai vastaavien kansainvälisen sääntöjen soveltamisalaan.

Kohdissa 2., 4. ja 5. tarkoitettua toimintaa ei voi käytännössä harjoittaa Suomessa. Suomalaisen ilmoitusvelvollisen on kuitenkin mahdollista tarjota tällaisia palveluita ulkomaille, jolloin ilmoitusvelvollisen on rekisteröidyttävä Suomessa.

Rekisteröitymisvelvollisuus ei koske asianajajia, tilintarkastajia eikä näiden apulaisia. Asianajajalla tarkoitetaan asianajajaa, joka on maan yleisen asianajajayhdistyksen jäsenenä merkitty asianajajaluetteloon. Tilintarkastajille tarkoitetaan tilintarkastuslaissa (459/2007) tarkoitettuja tilintarkastajia (KHT-tilintarkastaja ja KHT-tilintarkastusyhteisö sekä HTM-tilintarkastaja ja HTM-tilintarkastusyhteisö).

Rekisteröinnin edellytykset

Rekisteriin merkitsemisen edellytyksenä on se, että hakijalla on oikeus harjoittaa elinkeinotoimintaa Suomessa ja että hakijaa pidetään saadun selvityksen perusteella luotettavana.

Hakijaa ei pidetä luotettavana, jos hakijana oleva luonnollinen henkilö, hakijana olevan yhteisön tai säätiön hallituksen tai hallintoneuvoston jäsen, toimitusjohtaja, vastuunalainen yhtiömies tai muussa näihin rinnastettavassa asemassa oleva tai tosiasiallinen edunsaaja on lainvoiman saaneella tuomiolla viimeisen viiden vuoden aikana tuomittu vankeusrangaistukseen tai kolmen viimeisen vuoden aikana sakkorangaistukseen rikoksesta, jonka voidaan katsoa osoittavan hänen olevan ilmeisen sopimaton toimimaan omaisuudenhoito- ja yrityspalvelujen tarjoajana.

Hakijaa ei myöskään pidetä luotettavana, jos hän on aikaisemmalla toiminnallaan osoittanut olevansa ilmeisen sopimaton toimimaan omaisuudenhoito- ja yrityspalvelujen tarjoajana. Tällainen seikka saattaa olla esimerkiksi lainvoimaa vailla oleva tuomio tai sellainen viittä vuotta vanhempi tuomio, jolla voi olla merkitystä sopivuuden kokonaisarvioinnin kannalta. Rikoksia, jotka osoittavat hakijan sopimattomaksi toimimaan omaisuudenhoito- ja yrityspalvelujen tarjoajana, ovat esimerkiksi rahanpesuun ja terrorismin rahoittamiseen ja liiketoimintatoimintavelvollisuuksien laiminlyönteihin liittyvät rikokset sekä petoksen ja kavalluksen kaltaiset rikokset.

Luotettavuuden selvittämiseksi aluehallintovirasto tarkistaa henkilöiden rikos- ja sakkorekisteritiedot. Aluehallintovirasto hankkii viran puolesta Suomessa asuvien henkilöiden osalta nämä tiedot. Mikäli hakijan hallintoon tai omistajiin kuuluu muussa maassa kuin Suomessa asuvia henkilöitä tai viimeisen 10 vuoden aikana vakinaisesti ulkomailla asuneita henkilöitä, tulee hakemukseen liittää tällaisen henkilön osalta tämän kotivaltion antama todistus vastaavista rikos- ja sakkorekisteritiedoista sekä sen virallinen käännös suomen tai ruotsin kielellä.

Rekisteriin merkittävät tiedot

Yrityspalvelurekisteriin merkitään seuraavat tiedot:

  • yksityisen elinkeinonharjoittajan täydellinen nimi ja henkilötunnus tai tämän puuttuessa syntymäaika ja kansalaisuus sekä toiminimi, mahdollinen yrityspalvelutoiminnan harjoittamisessa käytettävä aputoiminimi, yritys- ja yhteisötunnus ja jokaisen toimipaikan käyntiosoite, jossa toimintaa harjoitetaan;
  • suomalaisen oikeushenkilön toiminimi, mahdollinen yrityspalvelutoiminnan harjoittamisessa käytettävä aputoiminimi, yritys- ja yhteisötunnus ja jokaisen toimipaikan käyntiosoite, jossa toimintaa harjoitetaan;
  • ulkomaisen oikeushenkilön Suomessa rekisteröimän sivuliikkeen toiminimi, yritys- ja yhteisötunnus ja jokaisen toimipaikan käyntiosoite, jossa toimintaa harjoitetaan;
  • sivuliikkeen edustajan nimi ja henkilötunnus tai tämän puuttuessa syntymäaika ja kansalaisuus;
  • henkilöiden, joiden osalta luotettavuus on selvitetty täydelliset nimet, henkilötunnukset tai tämän puuttuessa syntymäajat ja kansalaisuus;
  • rekisteritunnus ja rekisteröinnin päivämäärä;
  • rekisteristä poistamisen syy ja ajankohta.

Rekisteriin merkitään myös tiedot niistä, joille on määrätty kielto harjoittaa toimintaa ilman rekisteröitymistä.

Rekisteriin merkittyjen tietojen muutoksista on viipymättä ilmoitettava aluehallintovirastolle.

Rekisteröintihakemus

Hakemuslomake ja ohje lomakkeen täyttämiseen ovat saatavilla Yritys-Suomi –sivustolta.

Rekisteröinti on maksullinen (maksutaulukko).

Rekisteri-ilmoituksen tavoitteellinen käsittelyaika on kaksi viikkoa.

YHTEYSTIEDOT:

Sähköpostiosoite: kirjaamo.etela(a)avi.fi

Helsingin toimipaikka
Etelä-Suomen aluehallintovirasto
Käyntiosoite: Ratapihantie 9, Helsinki
Postiosoite: Postiosoite: PL 150, 13101 Hämeenlinna

Puhelinvaihde 0295 016 000
Faksi 09 6150 0529

tarkastaja Tiina Pekala, puh. 0295 016 182 (rekisteröintiasiat)

Päivitetty
Tulosta Tulosta
Jaa